日前，邯郸银行披露更正后的年度报告，去年邯郸银行母公司实现营业收入27.7亿元，净利润8.82亿元。其中，该行去年营收较上年有所回升，但净利润已连续两年出现下降。
盈利指标显示，自2016年开始，邯郸银行净资产收益率就已连续三年出现下降。近三年该行净资产收益率分别为19.17%、15.71%、13.4%。
经注意到，业绩下降的同时，邯郸银行资产质量压力也不容小觑。
截至2018年末，邯郸银行五级贷款分类中，次级类、可疑类、损失类贷款余额合计17.55亿元，不良贷款率达到2.69%，这一指标已大幅超过银保监会披露的2018年四季度末商业银行监管标准。
在此情况下，邯郸银行去年计提资产减值损失6.12亿元，较上年增长1.78倍，占当期超六成利润总额。
8月2日，邯郸银行党委书记、董事长郑志英接受专访时表示，在监管趋严的背景下，2018年全国银行业大多利润增速低于上年。该行去年利润下降主要是逾期90天以上贷款全部计作不良贷款、提取损失准备金所致。
在郑志英看来：“2.69%的不良贷款率只是略高，主要是我行长期没有通过资管公司打拆批量出表”，他经强调：“这个正在做，很快会改善。”
对此，业内人士指出，从整体上看，在当前经济形势转型升级压力下，邯郸银行的不良贷款率趋高，其业绩指标都存在继续下滑的趋势。
母公司净利润连续两年下降
邯郸银行前身为邯郸市商业银行股份有限公司，成立于2008年6月，2010年11月更为现名。
日前，在延迟近两个月后，邯郸银行终于披露2018年年报。但年报显示，报告期内邯郸银行利息净收入为负数，一度引起了不小的争议。
上月末，邯郸银行披露2018年年报更正公告，根据《中国银监会关于印发2016年非现场监管报表的通知》G04《利润表》填报说明和行业惯例，经主审会计师事务所确认，该行将债券利息收入从“投资收益”调整计入“利息收入”科目。
更正后的年报显示，2018年邯郸银行合并口径下的营业收入为28.39亿元，较上年的26.01亿元增长2.38亿元，增幅9.2%；营业利润9.34亿元，较上年的13.35亿元减少超4亿元，下降30.07%；利润总额9.6亿元，较上年的13.41亿元减少3.81亿元，下降28.4%；归属于母公司股东的净利润为8.89亿元，较上年的11.04亿元减少2.15亿元，下降19.5%。
从母公司统计口径来看，2016年至2018年，邯郸银行营业净收入分别为30.22亿元、25.34亿元、27.7亿元，净利润分别为13.03亿元、11.7亿元、8.82亿元。
可以看到，尽管邯郸银行去年营业收入止跌回升，但净利润仍呈逐年下滑趋势。
从盈利能力来看，2014年至2018年，邯郸银行母公司净资产收益率分别为21.53%、21.54%、19.17%、15.71%、13.4%。自2016年开始，邯郸银行净资产收益率就已连续三年出现下降。
从营收结构来看，去年年报显示，邯郸银行合并口径下的利息净收入为14.94亿元，较上年增长20.2%，拉动全年营收提升。
当期邯郸银行手续费及佣金净收入为-721万元，而上年该行手续费及佣金净收入为-835万元，这在商业银行中较为罕见。郑志英表示，这主要是邯郸银行向实体经济免费让利，基本免除了各项收费。
此外，经注意到，投资收益在邯郸银行营业收入中仍占有较高的比例。报告期内，邯郸银行投资收益为12.96亿元，较上年的13.77亿元减少近6%，占当期营业收入的比例为45.6%。
从营业支出方面来看，报告期内邯郸银行合并口径下的税金及附加支出分别为3272.4万元，较上年增长14%；业务及管理费为12.6亿元，较上年增长24%。但资产减值损失6.12亿元，较上年增长1.78倍，占当期利润总额的64%。
资产减值损失大幅提升也相应冲减了邯郸银行的盈利增速。郑志英表示，在监管趋严的背景下，2018年全国银行业大多利润增速低于上年。该行去年利润下降主要是逾期90天以上贷款全部计作不良贷款、提取损失准备金所致。
不良贷款率升至2.69%
盈利能力下滑，邯郸银行信贷资产质量压力也不小。
2016年至2018年各报告期末，邯郸银行母公司资产总额分别为1448.16亿、1487.52亿、1592.26亿，期末存款余额分别为900.45亿、1021.9亿、1092.85亿，贷款余额分别为458.48亿、546.97亿、651.53亿，期末股东权益分别为71.27亿、49.32亿、82.37亿。
截至2018年末，邯郸银行合并口径下的资产总额为1614.9亿元，其中发放贷款和垫款617.74亿元；负债总额1531.67亿，其中吸收存款总额1113.95亿元；归属于母公司股东的权益为82.6亿元。
从贷款主要行业分布来看，截至2018年末，邯郸银行母公司贷款主要投入到制造业、批发和零售业、房地产业等，贷款余额分别为183.05亿元、162.7亿元、36.17亿元，占贷款总额的比例分别为28.09%、24.98%、5.55%。
大公国际资信评估曾在评级报告中指出，邯郸银行公司贷款仍主要集中在制造业及批发和零售业，贷款行业集中度和客户集中度仍然较高，不利于分散风险。
从贷款客户集中度来看，截至2018年末，邯郸银行最大十家客户贷款余额为72.57亿元，占贷款总额的13.37%。其中，位列第一的是冀中能源国际物流集团有限公司，贷款余额为9.32亿元，占贷款总额的1.72%。此外，沧州中铁装备制造材料有限公司、河北省资产管理有限公司贷款占比分别为1.67%、1.44%。
尽管邯郸银行未在年报中披露不良贷款数据，但从贷款五级分类情况来看，截至2018年末，邯郸银行母公司正常类、关注类贷款余额分别为592.67亿、41.32亿；次级类、可疑类、损失类贷款余额分别为1686万、15.52亿、1.85亿，不良贷款合计17.55亿元，不良贷款率达到2.69%。
而2016年和2017年末，邯郸银行不良贷款率分别为1.98%、1.96%，虽然略高但未突破2%。
根据银保监会发布的2018年四季度银行业主要监管指标，2018年四季度末，商业银行不良贷款率1.83%，邯郸银行去年不良贷款率大幅超过行业标准0.86个百分点。
上述评级报告指出，邯郸银行公司不良贷款规模继续上升且关注类贷款规模仍较大，资产质量存在一定下行压力。
对此，郑志英仅表示“主要是我行长期没有通过资管公司打折批量出表，正在做，很快会改善。”
股权结构方面，截至2018年末，邯郸银行总股本37.76亿股。其中，6家国有企业8.09亿股，占比21.43%；57家民营企业27.6亿股，占比73.1%；1045名自然人2.06亿股，占比5.47%。
截至报告期末，邯郸银行前十大股东共持有23.6亿股，持股比例为62.51%。其中，河北新武安钢铁集团东山冶金有限公司持股比例达到9.31%，为该行第一大股东。邯郸市建设投资集团、河北美食林商贸集团、利达重工有限公司、邯郸阳光新世纪股份有限公司、河北邯郸世纪建设投资集团、河北樱花矿业均为邯郸银行持股5%以上股东，持股比例分别为7.54%、7.48%、7.44%、7.44%、5.83%、5.57%。
值得一提的是，邯郸银行重要股东中，邯郸市建设投资集团、邯郸阳光新世纪股份有限公司、和别美食林商贸集团分别质押所持该行股份1.14亿股、2.34亿股、2.35亿股。股东天津铁厂将持有该行股份6000万股办理质押，质押股权被法院冻结。上述质押股份合计为6.43亿股，占该行总股本的17%。
不过，近日邯郸银行官网披露，今年1至6月该行实现净利润7.4亿元，同比增长10.1%。随着业务规模不断扩大，该行业绩今年有所回暖。
截至今年上半年末，邯郸银行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为12.22%、9.18%、9.18%，较上年末均有不同程度提升。但期末该行拨备覆盖率为216.94%，较上年末的242.29%下降25.35个百分点。
